Qué revisa un banco estadounidense antes de abrirle cuenta a una estructura de afuera

La sociedad quedó constituida, el número tributario llegó y la cita con el banco parecía la parte fácil. Tres semanas después llega un correo corto: "Lamentamos informarle que no podemos continuar con la apertura". Sin explicación.

Casi nunca es por falta de plata. Es porque se llegó al banco pensando que se iba a abrir una cuenta a nombre de una sociedad, cuando el banco está abriendo una cuenta a nombre de las personas que la controlan. La sociedad es lo de menos.

El número que lo ordena todo

25%. Toda persona natural que tenga, directa o indirectamente, el 25% o más de la sociedad tiene que quedar identificada ante el banco con nombre, fecha de nacimiento, dirección y documento. Además, el banco pide una persona que controle la sociedad: el gerente, el administrador, quien toma las decisiones. Esa persona aparece aunque no tenga un solo peso de participación.

La palabra que pesa es "indirectamente". Poner una sociedad colombiana en medio no saca a nadie de la lista.

El caso

Jorge tiene el 70% de una SAS colombiana. Sus dos hijas tienen el 15% cada una. Esa SAS es dueña del 60% de una LLC en Florida que va a comprar un apartamento en Miami. El otro 40% de la LLC está a nombre de Luis, hermano de Jorge, directamente.

Jorge, sus hijas y Luis no existen. Las cifras son ilustrativas y redondas.

Lo que hace el banco es multiplicar:

• Jorge: 70% de la SAS por 60% de la LLC. Tiene el 42% de la LLC. Queda identificado.

• Cada hija: 15% por 60%. Tiene el 9%. Por debajo del umbral.

• Luis: 40% directo. Queda identificado.

• Control: Jorge firma como administrador de la LLC. Queda identificado otra vez, por la otra vía.

El banco va a pedir pasaporte y datos de Jorge y de Luis, una certificación firmada sobre quiénes son los dueños y quién manda, y el organigrama que explique por qué hay una SAS en medio. Las hijas quizá no aparezcan en el formulario, pero sí en las preguntas.

Si en lugar de la SAS hubiera un fideicomiso con el 25% o más, el banco miraría al fiduciario, que es quien administra.

Primero: quién es la sociedad

Antes de llegar a las personas, el banco verifica que la sociedad exista. Pide los documentos de constitución, el acuerdo de socios, el número tributario de la LLC y una dirección física de la sociedad. Un apartado postal no es una dirección física.

Si el número tributario quedó a nombre del tramitador y no del socio, aquí aparece el problema: la carta del IRS no coincide con lo que dice la certificación de dueños.

Segundo: quién está detrás

Con las personas identificadas, el banco cruza cada nombre contra las listas del gobierno de Estados Unidos de personas sancionadas o vinculadas a terrorismo. Una coincidencia de nombre con alguien de la lista no cierra la puerta, pero sí frena todo hasta que se aclare.

Para un banco, verificar a una persona que vive afuera es más difícil que verificar a un residente. El manual de los supervisores bancarios lo dice sin rodeos: con el cliente extranjero no residente cuesta más verificar identidad, origen de la plata y origen del patrimonio, y el país de origen también pesa. Si alguno de los dueños es o fue funcionario público de alto nivel, o es familiar cercano de uno, el riesgo sube otra vez.

Nada de eso impide abrir la cuenta. Significa que el banco va a pedir más.

Tercero: para qué es la cuenta

Este es el filtro donde más solicitudes se caen. El banco está obligado a entender la naturaleza y el propósito de la relación con el cliente, y con eso arma un perfil de riesgo. Después vigila que la cuenta se mueva como dijiste.

Las preguntas son concretas:

• De dónde viene la plata que va a entrar, y de dónde viene el patrimonio de los dueños.

• Cuánto va a entrar al mes y desde qué países.

• Qué va a salir: pagos de administración, impuestos prediales, un crédito hipotecario.

• Si va a haber transferencias a terceros que no son socios.

"Es para invertir" no es una respuesta. "Es para recibir el arriendo del apartamento de la LLC y pagar sus gastos, con un aporte inicial que sale de la venta de un inmueble en Colombia" sí lo es, y además se puede soportar con papeles.

Lo que se dice el día de la apertura queda como la vara con la que se mide la cuenta. Si dijiste arriendos y a los seis meses entran giros de cinco personas distintas, la cuenta se revisa, y a veces se cierra.

Cuarto: el formulario tributario

El banco también necesita saber si le aplica retención a lo que pague la cuenta. Ahí entra la familia de formularios W-8 que pide el IRS.

Una LLC de un solo dueño extranjero normalmente no firma su propio formulario. Lo firma el dueño: el W-8BEN si es persona natural, el W-8BEN-E si es una sociedad. Una LLC con dos o más socios, como la de Jorge y Luis, recibe otro tratamiento. Cuando el formulario no corresponde a la forma en que la sociedad está clasificada ante el IRS, la solicitud se devuelve.

Lo que cambió en 2026

Durante un tiempo, las sociedades constituidas en Estados Unidos tenían que reportar a sus dueños a un registro federal. En agosto de 2026 esa obligación quedó eliminada de forma permanente para ellas.

Eso no quiere decir que nadie pregunte quién es el dueño. El registro federal dejó de pedir la información, pero el banco la sigue pidiendo igual que antes. Lo que sí se alivió en febrero es que el banco ya no tiene que repetir la identificación de dueños cada vez que el mismo cliente abre una cuenta nueva. Lo hace en la primera, cuando algo le genere dudas y cuando sus propios procedimientos de riesgo lo indiquen.

Por qué se caen las solicitudes

Casi siempre porque las piezas no cuentan la misma historia: un acuerdo de socios con unos porcentajes y una certificación con otros, un organigrama con una capa que nadie sabe explicar, un número tributario a nombre de un tercero, un propósito vago y una plata que no se puede rastrear hasta su origen.

Muchas veces el banco no explica por qué dice que no. Y una negativa no se corrige insistiendo en la misma ventanilla con los mismos papeles.

El paso concreto

Antes de pedir la cita, poner por escrito la estructura completa hasta llegar a las personas naturales, con el porcentaje de cada una multiplicado capa por capa. Decir quién controla. Escribir en dos párrafos de dónde viene la plata y qué va a pasar por la cuenta durante el primer año. Y revisar que la constitución, el acuerdo de socios, la carta del número tributario y el formulario del IRS digan exactamente lo mismo.

Si una capa de la estructura no se explica en una frase, hay que preguntarse si tiene que estar ahí.

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Las cifras son ilustrativas y los nombres inventados. Cada banco aplica sus propios criterios de riesgo. Contenido informativo, no es asesoría legal.